Un salaire en plus de la retraite : avant de reprendre un emploi, vérifiez votre seuil et les pensions demandées
À partir du 1er janvier 2027, le cumul dépendra de la date de votre première retraite de base et de votre âge, avec une pension parfois réduite. Voici les vérifications à faire avant de vous engager, des revenus à compter aux retraites à demander.
L'essentiel
- La réforme vise les premières retraites de base prenant effet dès le 1er janvier 2027.
- Avant l’âge légal, le revenu d’activité réduit la pension euro pour euro.
- Entre l’âge légal et 67 ans, un seuil annuel de 7 000 € protège la pension.
- Avant de cumuler, toutes les retraites doivent avoir été demandées, y compris à l’étranger.
1. Vérifiez la date de départ, pas seulement celle de votre demande
Votre premier réflexe doit être de regarder la date d’effet de votre première retraite de base. Si elle commence avant le 1er janvier 2027, ces nouvelles règles ne vous concernent pas. Si elle débute à cette date ou après, il faut intégrer le nouveau calcul avant d’accepter une activité rémunérée.
Attention au calendrier : au régime général, le départ se fait au début d’un mois, jamais avant le mois qui suit le dépôt de la demande. Un dossier déposé en décembre ne permet donc pas un départ avant janvier. Ne confondez pas le jour où vous envoyez vos documents et celui où votre pension commence.
Vérifiez ensuite que vous avez demandé l’ensemble de vos retraites de base et complémentaires, françaises comme étrangères : cette condition est imposée pour cumuler. Avant de signer, faites aussi confirmer l’âge légal applicable à votre situation. C’est ce repère, puis celui de 67 ans, qui détermine le calcul.
2. Faites votre budget sur l’année entière
Avant l’âge légal, chaque euro tiré du travail entraîne une diminution équivalente de pension. Ne construisez donc pas votre budget en additionnant simplement salaire et retraite inchangée. Pour examiner plus largement vos possibilités, vous pouvez consulter notre guide sur les aides, les revenus et l’épargne.
Une fois l’âge légal atteint et jusqu’à 67 ans, les revenus d’activité peuvent atteindre 7 000 € par an sans diminution de pension. Cela représente environ 583 € brut mensuels, mais le seuil reste annuel : ce n’est pas une enveloppe indépendante pour chaque mois. Il sera révisé chaque année suivant l’évolution du plafond de la Sécurité sociale.
Au-delà, chaque euro supplémentaire entraîne 50 centimes de pension en moins. À 64 ans, dans cette tranche d’âge, un revenu annuel de 12 000 € conduit ainsi à une réduction de 2 500 €. Dès 67 ans, aucun plafond de revenus ne limite le cumul intégral. Pour votre budget global, gardez séparée la question de l’abattement spécial des retraités.
3. Recensez les revenus et faites vérifier les exceptions
Ne comptez pas seulement votre futur salaire. Les revenus d’une activité indépendante et les indemnités journalières versées pendant un arrêt maladie entrent également dans les revenus retenus. Préparez donc une estimation annuelle regroupant ces différentes sommes avant d’évaluer la baisse possible de pension.
Certaines activités bénéficient d’exceptions : l’accueil maternel ou familial, l’aide aux personnes âgées ou handicapées et le gardiennage d’immeuble avec logement fourni par l’employeur en font notamment partie. Des exceptions concernent aussi des professionnels de santé exerçant en zone sous-dotée.
D’autres situations particulières existent, notamment pour des activités accessoires de création artistique, littéraire ou scientifique. Les vacations médicales ou infirmières sont exemptées dans la limite de 910 heures annuelles. Si votre activité paraît entrer dans une exception, faites confirmer son traitement par votre caisse avant de considérer ses revenus comme exclus.
4. Anticipez la retenue avant de dépenser le revenu supplémentaire
La réduction est calculée à partir des revenus de l’année civile, puis répartie à parts égales sur les douze mois suivants. Elle touche d’abord la pension de base, puis la complémentaire. La retenue mensuelle est limitée à un tiers de la pension : ce décalage doit entrer dans votre budget, même si votre activité a cessé entre-temps.
Avant votre départ, si votre projet consiste surtout à poursuivre un travail à temps partiel, examinez aussi la retraite progressive. Elle peut constituer une alternative au départ suivi d’une reprise d’emploi. Comparez cette possibilité avant de choisir votre date de retraite.
